Geldwäsche

Unter Geldwäsche versteht man den Prozess der Verschleierung finanzieller Vermögenswerte, die aus kriminellen Aktivitäten stammen. Es umfasst typischerweise drei Schritte: Platzierung, Schichtung und Integration. Erstens wird durch kriminelle Aktivitäten generiertes Geld auf legitime Unternehmen oder Bankkonten eingezahlt, um den Anschein zu erwecken, als stamme es aus einer legitimen Quelle. Der zweite Schritt – Layering – beinhaltet die Bewegung der Gelder durch mehrere Ebenen von Finanztransaktionen, um ihre wahre Herkunft und Eigentümerschaft weiter zu verschleiern; Dies kann die Nutzung von Offshore-Unternehmen oder Investitionen bei Dritten (z. B. Anwälten) umfassen, was alles darauf abzielt, Versuche zu erschweren, die Ursprünge auf illegale Quellen zurückzuführen. In der letzten Phase – der Integration – geht es schließlich darum, diese Gelder in andere wirtschaftliche Aktivitäten wie Immobilienkäufe oder Aktien und Anleihen zu reinvestieren, um letztendlich einen Gewinn zu erzielen – der in der Regel größer ist als der ursprünglich illegal erworbene Betrag.

Allerdings gibt es viele Methoden, die Kriminelle bei der Durchführung von Geldwäscheplänen anwenden. Einige gängige Techniken umfassen Identitätsdiebstahl, die Strukturierung von Einlagen unter meldepflichtigen Schwellenwerten (umgangssprachlich als Smurfing bezeichnet), Briefkastenfirmen und Trusts, Roundtripping über Steueroasen, falsche Rechnungsstellung usw. Da in den letzten Jahrzehnten jedoch Fortschritte bei den internationalen Bankvorschriften erzielt wurden; Fälle, bei denen große Beträge erfolgreich gewaschen wurden, sind immer seltener geworden, da die Wachsamkeit gegenüber verdächtigen Überweisungen im Auftrag von Banken und Aufsichtsbehörden gleichermaßen gestiegen ist. Dazu gehören sowohl Kooperationsbemühungen zwischen Regierungsbehörden in mehreren Ländern als auch Initiativen des Privatsektors wie „Know Your Customer“-Verfahren, die von entsprechenden Organisationen in einzelnen Ländern entwickelt wurden.

Trotz dieser Bemühungen jedoch; Geldwäsche bleibt weltweit ein großes Problem, wird jedoch aufgrund ihrer Auswirkungen auf die nationale Sicherheit und das soziale Wohlergehen insgesamt weiterhin proaktiv angegangen. Darüber hinaus; Die für die Verhinderung von Geldwäsche zuständigen Stellen müssen auch verstehen, wie unterschiedliche Muster darauf hinweisen können, dass nicht nur die organisierte Kriminalität, sondern auch heute weltweit agierende terroristische Netzwerke beteiligt sind.